Pensions de juliol de 2026: quin dia paga cada banc des d’aquesta setmana i la taula de cobrament

Modificar el calendari oficial de pagament de les pensions a Espanya exigeix, sobretot, identificar en quin tipus de norma està regulat (llei, reial decret-llei o reglament). Si la regulació està en una llei, la modificació requereix un procediment legislatiu complet a les Corts Generals. Si s'utilitza un reial decret-llei, hi ha un control parlamentari específic (convalidació i possible tramitació com a projecte de llei). Si es tracta només d'un reglament aprovat pel Govern, el paper del Parlament és més indirecte (control polític), llevat que es decideixi elevar aquestes regles a rang de llei.

1. Si el calendari està en una llei (o es vol portar a llei)

En aquest escenari, la modificació s'ha de fer mitjançant una norma amb el mateix rang: una llei. El procediment parlamentari estàndard és el següent:

1.1. Iniciativa i remissió al Congrés

• Iniciativa del Govern: aprova un projecte de llei que inclogui la reforma del calendari de pagament de pensions i el remet al Congrés dels Diputats.
• Iniciativa parlamentària: un grup parlamentari o almenys 15 diputats poden presentar una proposició de llei amb el mateix objectiu. També ho pot fer el Senat, les assemblees autonòmiques o, si escau, una iniciativa legislativa popular.

1.2. Qualificació, presa en consideració i debat de totalitat

• La Mesa del Congrés qualifica la iniciativa i ordena la seva publicació.
• Al Ple pot haver-hi un debat de presa en consideració (en les proposicions de llei) o un debat de totalitat amb possibles esmenes que pretenen retornar el text al Govern o substituir-lo.
• Si es rebutja en aquest punt, la reforma del calendari de pagament decau.

1.3. Tramitació en comissió

• Superat el debat de totalitat, la iniciativa s'envia a la comissió competent (per exemple, de Seguretat Social).
• Els grups presenten esmenes parcials a l'articulat que regula el calendari de pagament.
• Se celebra ponència, on es negocien transaccions i es redacta un informe.
• La comissió elabora un dictamen, que pot ja contenir la nova redacció del calendari de pagaments.

1.4. Ple del Congrés

• El dictamen es debat al Ple, amb defensa d'esmenes mantingudes “vives”.
• Es vota el conjunt del text. Si s'aprova, la regulació del calendari de pagament a la llei queda modificada a falta del pas pel Senat.

1.5. Tramitació al Senat

• El text aprovat es remet al Senat, on pot ser aprovat tal qual, esmenat o vetat.
• Si el Senat introdueix esmenes sobre el calendari de pagament, el text torna al Congrés, que pot acceptar-les o rebutjar-les.
• Si el Senat veta el text, el Congrés pot levantar el veto (majoria absoluta immediata o majoria simple transcorreguts dos mesos).

1.6. Sanció i publicació

Un cop fixat el text final, es procedeix a la sanció i promulgació pel Rei i a la seva publicació al BOE. Només aleshores la modificació del calendari de pagament esdevé obligatòria.

2. Si s'utilitza un reial decret-llei

Si el Govern decideix regular o canviar el calendari de pagament mitjançant un reial decret-llei (per “extraordinària i urgent necessitat”):

• El reial decret-llei entra en vigor després de la seva publicació al BOE.
• En un termini màxim de 30 dies ha de ser convalidat o derogat pel Ple del Congrés, en un debat i votació única.
• El Congrés pot acordar la seva tramitació com a projecte de llei pel procediment d'urgència, cosa que obre després la mateixa seqüència legislativa (comissió, esmenes, Senat, etc.), permetent retocar el règim del calendari de pagaments.

3. Si el calendari està només en un reglament del Govern

Si el calendari de pagament de les pensions està detallat únicament en un reglament (per exemple, una ordre ministerial o un reial decret sense rang de llei):

• La modificació la realitza directament el Govern, sense necessitat de tràmit parlamentari específic.
• Les Corts Generals exerceixen control polític (preguntes, interpel·lacions, proposicions no de llei, mocions) però no voten la modificació reglamentària concreta.
• Si el Parlament vol “blindar” el calendari, pot impulsar una llei que fixi els criteris essencials, passant aleshores a l'escenari del punt 1.

4. Paper distintiu del Congrés i del Senat

En tots els supòsits de modificació legal, l'òrgan clau és el Congrés dels Diputats, que té l'última paraula davant del Senat i decideix sobre la convalidació dels reials decrets-llei. El Senat actua com a cambra de revisió, amb capacitat d'esmenar o vetar, però la seva decisió pot ser corregida pel Congrés. Per tant, qualsevol canvi estable i estructural del calendari oficial de pagament de pensions sol passar per un cicle complet Congrés–Senat–Congrés abans de ser publicat al BOE.

L'Institut Nacional de la Seguretat Social (INSS) és l'entitat gestora encarregada del reconeixement i administració de les prestacions econòmiques del sistema de Seguretat Social, entre elles les pensions contributives de jubilació, incapacitat permanent, viduïtat, orfandat i a favor de familiars. A més, assumeix funcions sobre determinades prestacions no contributives, així com la gestió del Registre de Prestacions Socials Públiques. Aquestes competències es fixen, de forma general, a la Llei General de la Seguretat Social (LGSS), aprovada pel Reial Decret Legislatiu 8/2015, i es desenvolupen amb detall al Reial Decret 2583/1996, d'estructura orgànica i funcions de l'INSS, modificat per reials decrets posteriors.

Marc general a la Llei General de la Seguretat Social

La LGSS estableix la distribució bàsica de funcions entre entitats gestores. Segons el propi text refundit (Llei General de la Seguretat Social):

• La gestió i administració de la Seguretat Social es realitza per diverses entitats, entre elles:
  a) L'Institut Nacional de la Seguretat Social, “per a la gestió i administració de les prestacions econòmiques del sistema de la Seguretat Social, amb excepció de les que es mencionen a l'apartat c) següent”.
  c) L'Institut de Majors i Serveis Socials (IMSERSO), “per a la gestió de les pensions no contributives d'invalidesa i de jubilació”.

És a dir, l'INSS és el responsable general de la gestió de prestacions econòmiques, però les pensions no contributives de jubilació i invalidesa es gestionen per IMSERSO (i, si escau, serveis autonòmics), encara que sempre dins del marc de la Seguretat Social.

La LGSS també atribueix a l'INSS la gestió i funcionament del Registre de Prestacions Socials Públiques, compost per pensions i altres prestacions econòmiques (incloses les pensions no contributives i les abonades pel Fons Especial de l'INSS), i obliga totes les entitats que gestionen pensions a remetre a l'Institut les dades necessàries per al control i compatibilitat de prestacions.

Funcions específiques de l'INSS segons el Reial Decret 2583/1996

El detall de competències de l'INSS es recull al Reial Decret 2583/1996, d'estructura orgànica i funcions de l'Institut Nacional de la Seguretat Social, modificat, entre altres, pel Reial Decret 1010/2017 i el Reial Decret 496/2020.

L'article 1 d'aquest reial decret estableix que a l'INSS, entitat gestora de la Seguretat Social, se li encomana la “gestió i administració de les prestacions econòmiques del sistema de la Seguretat Social”, i concreta, entre altres, aquestes competències clau en matèria de pensions i prestacions econòmiques:

• Reconeixement i control del dret a les prestacions contributives: l'INSS té atribuïda “la competència en el reconeixement i control del dret a les prestacions econòmiques del sistema de la Seguretat Social en la seva modalitat contributiva”, amb l'excepció de les prestacions per atur (Servei Públic d'Ocupació Estatal) i de les del Règim Especial de Treballadors del Mar (Institut Social de la Marina).
• Reconeixement i control del dret a prestacions no contributives: també se li assigna “el reconeixement i control del dret a les prestacions econòmiques del sistema de la Seguretat Social en la seva modalitat no contributiva, amb excepció d'aquelles la gestió de les quals estigui atribuïda a l'Institut de Majors i Serveis Socials o als serveis competents de les comunitats autònomes”.
• Registre de Prestacions Socials Públiques: el reial decret reitera la competència de l'INSS en la “gestió i funcionament del Registre de prestacions socials públiques”, peça clau per controlar la concurrència de pensions i altres prestacions i la seva compatibilitat.
• Fons Especial i altres prestacions: se li atribueix la “gestió del Fons Especial de Mutualitats de Funcionaris de la Seguretat Social” i la gestió de determinades prestacions econòmiques especials (per exemple, les derivades del síndrome tòxic o, després de reformes recents, compensacions per exposició a l'amiant).

Gestió, control i abonament pràctic de les pensions

Des del punt de vista jurídic-organitzatiu, la competència essencial de l'INSS en matèria de pensions se centra en el reconeixement inicial del dret (resolució que declara si procedeix o no la pensió i en quina quantia), la seva modificació, suspensió i extinció, i el control permanent que es mantenen els requisits (situacions familiars, ingressos, compatibilitats, etc.).

El propi Reial Decret 2583/1996 atribueix a la Subdirecció General de Gestió de Prestacions de l'INSS el disseny i seguiment dels processos de treball aplicats al “reconeixement, suspensió i extinció del dret a les prestacions del sistema de la Seguretat Social”, així com l’“administració i el control del dret a les prestacions econòmiques”. Sobre el pagament material (abonament en compte bancari), les normes analitzades emfatitzen el paper de l'INSS en la gestió i control del dret i en el Registre de Prestacions; l'abonament es realitza dins del “sistema de la Seguretat Social”, sense que en aquests preceptes es baixi al detall tècnic de la Tresoreria o altres actors.

En resum, es pot dir que l'INSS és l'òrgan decisor i de control jurídic-econòmic de les pensions del sistema de Seguretat Social, mentre que altres entitats (IMSERSO, serveis autonòmics, altres gestores o la pròpia Tresoreria) intervenen en àmbits específics o en l'execució financera conforme a la distribució competencial fixada per la LGSS i la normativa d'organització.

A Espanya no existeix una norma específica que reguli de forma detallada l’“anticipació de pensions” pels bancs; en la pràctica, aquestes operacions es sotmeten al règim general de la Seguretat Social (que fixa qui és pensionista i quan s’abona la pensió) i, sobretot, a la normativa bancària de crèdit al consum, serveis de pagament i transparència. El banc pot anticipar l’ingrés de la pensió sempre que respecti les regles sobre informació precontractual i contractual, comissions, tipus d’interès i protecció de clients minoristes. Depenent de com s’estructuri l’operació, jurídicament pot ser un simple avançament sense cost, un crèdit al consum o un descobert en compte. A continuació es resumeixen els principals requisits legals aplicables.

Marc de la pensió pública

La condició de pensionista, el dret a la prestació i el calendari de pagament vénen determinats per la Llei General de la Seguretat Social, aprovada pel Reial Decret Legislatiu 8/2015, amb successives modificacions, entre altres, pel Reial Decret-llei 16/2022, el Reial Decret-llei 2/2023, el Reial Decret-llei 2/2024, el Reial Decret-llei 13/2022, el Reial Decret-llei 28/2018, el Reial Decret-llei 1/2023, la Llei 21/2021 i la Llei 6/2018. Aquesta normativa no prohibeix ni regula expressament que una entitat de crèdit avancí l’abonament; simplement fixa el dret a la pensió i el seu pagament per la Seguretat Social.

Qualificació jurídica de l’anticipació

Quan el banc posa a disposició del client els diners de la pensió abans que la Seguretat Social l’ingressi, sol encaixar en dues figures:

• Avançament sense cost: el banc avança l’abonament uns dies sense interessos ni comissions. En aquest cas és més una condició comercial del compte que un crèdit; es regeix per les normes generals de serveis de pagament (per exemple, el Reial Decret-llei 19/2018 i el seu desenvolupament en el Reial Decret 736/2019, així com la regulació de comptes de pagament bàsics en el Reial Decret 164/2019 i l’Ordre ECE/228/2019).
• Crèdit o descobert: si es permet disposar per sobre del saldo, amb interessos o comissions, entra en l’àmbit de la Llei 16/2011 de contractes de crèdit al consum, que defineix els contractes de crèdit, la “possibilitat de descobert” i el “descobert tàcit” i els imposa obligacions d’informació i límits específics (per exemple, exclusió de certs crèdits molt curts o sense interessos, o regles sobre descoberts que s’han de reemborsar en menys de tres mesos).

Transparència, informació i comissions

Les condicions econòmiques de l’anticipació (si existeix comissió d’anticipació, tipus d’interès de descobert, despeses mínimes, etc.) estan sotmeses a l’Ordre EHA/2899/2011, de transparència i protecció del client de serveis bancaris, modificada per l’Ordre ECE/482/2019. Aquesta ordre obliga a:

• Publicar i posar a disposició del client les comissions i tipus d’interès habituals.
• Aportar informació precontractual clara, incloent TAE, import total del crèdit i, si escau, durada i calendari de pagaments.
• Garantir que les comunicacions i la publicitat no siguin enganyoses.

L’Circular 5/2012 del Banc d’Espanya (amb les seves modificacions: Circular 4/2015 i Circular 1/2021, a més de la correcció d’errors [enllaç]) desenvolupa aquesta ordre i precisa com s’ha de presentar la informació sobre tipus i comissions al públic.

Requisits mínims per al banc

En síntesi, per anticipar el pagament de la pensió, l’entitat de crèdit ha de:

• Estar autoritzada i supervisada d’acord amb la normativa d’entitats de crèdit (per exemple, la desenvolupada pel Reial Decret 84/2015 i normes connexes com el Reial Decret 102/2019 i el Reial Decret 309/2019).
• Qualificar correctament l’operació (simple avançament lligat al compte o crèdit/descobert) a efectes d’aplicar la Llei 16/2011 quan correspongui.
• Informar per escrit, abans que el client utilitzi el servei, de qualsevol interès, comissió o despesa associada, complint l’Ordre EHA/2899/2011 i la Circular 5/2012.
• Reflectir l’operació en el contracte de compte o en un contracte de crèdit específic, respectant les exigències de forma i informació del client establertes per la Llei 16/2011.
• Complir les normes de serveis de pagament i funcionament de comptes de pagament del Reial Decret-llei 19/2018.

Altres normes citades

En l’àmbit de pensions privades i supervisió es relacionen, entre altres, la Circular 2/2024, el Reial Decret 738/2020, la Circular 4/2017, el Reial Decret 1060/2015, la Ordre ETD/554/2020, la Circular 5/2014, la Resolució de 3 de juliol de 2014, el Reial Decret 681/2014, la Circular 1/2020, el Reial Decret-llei 11/2018, la Circular 1/2017, la Circular 5/1994, la Circular 13/1993, l’Ordre de 21 d’octubre de 1971, l’Ordre de 23 de gener de 1971, l’Ordre de 25 de novembre de 1967 i la Resolució de 13 de desembre de 2017. No es disposa de més informació a les fonts consultades sobre requisits addicionals específics per a l’anticipació de pensions.