El Banco Central Europeo (BCE) ha anunciado que, a partir del próximo mes de octubre, simplificará y acelerará la revisión de las modificaciones en los modelos internos de riesgo crediticio que utilizan las entidades financieras para calcular sus exigencias de capital, según ha comunicado este lunes el supervisor bancario.
Con el paso de una evaluación ex ante a una ex post, “el BCE agiliza y hace más predecible el proceso de aprobación”, ha indicado la institución. Esta modificación normativa, que entrará en vigor el 1 de octubre, permitirá a los bancos aplicar con mayor rapidez los ajustes en sus modelos, evitando mantener simultáneamente versiones antiguas y nuevas mientras se completa la revisión supervisora.
De acuerdo con la regulación bancaria de la UE, y siempre con la autorización previa del BCE, las entidades pueden recurrir a modelos internos en lugar de emplear ponderaciones de riesgo estándar para determinar sus necesidades de capital.
Además, los bancos están obligados a solicitar el visto bueno del BCE para cualquier cambio sustancial que afecte a los modelos ya aprobados. “El nuevo enfoque del BCE acelera este proceso de aprobación para cambios sustanciales”, subraya la institución.
Así, cuando una modificación del modelo implique ponderaciones de riesgo más reducidas, la entidad obtendrá una autorización rápida para utilizar el nuevo modelo. No obstante, la mejora en términos de capital regulatorio “estará limitado por un umbral mínimo”, que se aplicará a todos los cambios de modelo aprobados y solo podrá levantarse una vez que el BCE haya analizado en profundidad las características del nuevo modelo mediante una investigación específica in situ.
En situaciones especialmente delicadas, el BCE se reserva la posibilidad de mantener el procedimiento de aprobación estándar, lo que implicará que el banco tenga que esperar a la conclusión de una investigación específica in situ antes de poder introducir el cambio en sus sistemas.
En 2025, el BCE llevó a cabo 74 investigaciones in situ sobre modelos internos, y más del 90% de ellas se originaron a partir de peticiones de las entidades para la aprobación inicial de modelos o para introducir cambios sustanciales en los ya existentes, incluidas adaptaciones destinadas a responder a conclusiones de revisiones anteriores del propio BCE.
“Con el nuevo enfoque, el BCE llevará a cabo estas investigaciones in situ de modelos internos principalmente cuando los riesgos más elevados justifiquen un análisis más exhaustivo”, remarca el supervisor, que añade que las modificaciones sustanciales de los modelos “ya no darán lugar automáticamente a una investigación in situ”, lo que permitirá liberar recursos y adoptar una supervisión más proactiva.