Las pequeñas y medianas empresas y los trabajadores por cuenta propia tienen margen para disminuir entre un 5% y un 12% de la carga total de impuestos y entre un 8% y un 15% del IVA que abonan cada año, si incorporan herramientas de inteligencia artificial especializadas en optimización fiscal, de acuerdo con los datos de Quantax.
Estas soluciones tecnológicas permiten monitorizar de forma continua los ingresos y los gastos, anticipar distintos escenarios tributarios y corregir fallos con antelación, antes de llegar al cierre del ejercicio.
El director financiero y cofundador de Quantax, Francisco de las Heras, subraya que la tecnología facilita el paso de una “fiscalidad reactiva a una fiscalidad preventiva”. A su juicio, un análisis “sistemático” de la información durante todo el año permite “reducir errores y aprovechar mejor los incentivos fiscales que ya contempla la ley”.
Aumento del control tributario
La Campaña de la Declaración de la Renta 2025-2026, ya en marcha, está marcada por un refuerzo de las actuaciones de control de la Agencia Tributaria y por nuevos ajustes técnicos que impactan de lleno en pymes y autónomos.
Desde la plataforma de defensa fiscal de Quantax alertan de que la “creciente complejidad del sistema”, unida a la ausencia de una planificación adecuada, provoca que numerosos contribuyentes dejen pasar deducciones legales y cometan errores que podrían haberse evitado en su declaración.
Este escenario coincide con una situación de “estrés financiero” en los pequeños negocios, según el barómetro de la Federación Nacional de Trabajadores Autónomos (ATA), que vincula esta presión a la dificultad para manejar el actual entramado tributario.
Ante este contexto, los especialistas insisten en la conveniencia de “abandonar el modelo de revisión puntual y reactivo” y avanzar hacia una gestión fiscal preventiva que garantice la aplicación correcta de incentivos y deducciones.
Estrategia frente a la improvisación
El consejero delegado y cofundador de Quantax, Álvaro Pascual, considera que “el cierre fiscal no debería ser un trámite de última hora”, sino el resultado de una “estrategia trabajada durante todo el año”, y lamenta que muchos autónomos se enfrenten a la declaración cuando ya no cuentan con “margen de maniobra”.
Esta falta de planificación o el desconocimiento de la normativa hace que una parte relevante de los contribuyentes no llegue a utilizar todas las ventajas fiscales que contempla la legislación vigente.
Entre los fallos más habituales detectados por los expertos figuran la “no deducción de gastos vinculados a la actividad correctamente justificados” y la “omisión de beneficios” como los gastos de difícil justificación.
Del mismo modo, recuerdan que hay decisiones que requieren una “planificación previa”, como la amortización de inversiones o las aportaciones a sistemas de previsión social.
Deducciones y fiscalidad preventiva
En relación con la factura fiscal, Quantax pone el acento en la necesidad de deducir todos los gastos ligados a la actividad económica que cuenten con respaldo documental, incluyendo el uso de la vivienda en teletrabajo, los gastos asociados al vehículo —que con frecuencia se dejan de aplicar por su complejidad técnica— y el seguro médico del autónomo y su familia.
A estos conceptos se suman los gastos de manutención y otros gastos de difícil justificación aplicando el “régimen de estimación directa simplificada”.
Por último, desde la plataforma aconsejan “amortizar correctamente” las inversiones afectas a la actividad y valorar las aportaciones a sistemas de previsión social.
Según señalan, la “complejidad técnica” sigue siendo el principal obstáculo para que estos contribuyentes puedan aprovechar todos los incentivos fiscales previstos en la ley, lo que refuerza la conveniencia de modelos de gestión sistemática frente al cierre fiscal tradicional.