Revisar con detalle el borrador, incluir la totalidad de los ingresos obtenidos y analizar a fondo las deducciones disponibles son algunas de las pautas que recomiendan los expertos fiscales de TaxDown de cara a la próxima declaración de la Renta.
Los especialistas de la firma advierten en un comunicado de que ignorar estas recomendaciones puede derivar en sanciones económicas, demoras en las devoluciones e incluso en inspecciones de la Agencia Tributaria.
Desde TaxDown recuerdan que aceptar el borrador sin comprobarlo a fondo puede implicar renunciar a deducciones a las que se tiene derecho o incorporar datos erróneos que desemboquen en una declaración paralela o en una sanción de entre el 50% y el 150% de la deuda.
Asimismo, subrayan la obligación de declarar todos los ingresos generados durante el ejercicio fiscal. En este sentido, los expertos señalan que “las consecuencias van desde una liquidación complementaria hasta sanciones económicas que varían en función de la gravedad”.
El 77% desconoce las deducciones autonómicas
Según datos internos de TaxDown, el 77% de los contribuyentes no conoce las deducciones autonómicas a las que podría acogerse en su declaración, lo que “se traduce en que cada año los españoles dejan de ahorrarse miles de millones de euros de forma colectiva”. Además, la campaña actual incorpora nuevas deducciones aprobadas por las comunidades autónomas.
También recalcan la importancia de no presentar la Renta fuera de plazo. La campaña de este año es más breve de lo habitual: comienza el 8 de abril y concluye el 30 de junio, y la presentación extemporánea conlleva un recargo que arranca en el 1% y puede alcanzar hasta el 150% de la deuda si Hacienda aprecia intención de defraudar.
Otro aspecto a valorar es la tributación conjunta, ya que en determinadas circunstancias puede suponer un ahorro relevante para la unidad familiar.
“Cada año vemos cómo estos cinco errores se repiten campaña tras campaña. Lo más preocupante es que la mayoría son perfectamente evitables si el contribuyente dedica unos minutos a revisar su borrador con atención y se informa sobre las deducciones que le corresponden. Además, hay que tener en cuenta que Hacienda tiene 4 años para revisarnos, así que lo que hagamos hoy puede tener consecuencias durante mucho tiempo”, ha afirmado el CEO de TaxDown, Enrique García.
El foco de la Renta 2025
La compañía también llama la atención sobre el Plan Anual de Control Tributario y Aduanero para 2026, publicado en el Boletín Oficial del Estado (BOE), que fija cinco grandes ámbitos de control que afectan de lleno a millones de contribuyentes: pagos a través de Bizum, criptoactivos, neobancos, alquiler turístico y grandes patrimonios.
En primer lugar, TaxDown destaca que una de las grandes novedades es que Hacienda podrá rastrear de forma sistemática los pagos realizados mediante Bizum y otras aplicaciones de pago asociadas a números de teléfono. Por ello, los expertos aconsejan declarar cualquier ingreso recibido por Bizum que esté vinculado a una actividad económica.
Asimismo, este año se refuerza el uso de herramientas de trazabilidad basadas en tecnología 'blockchain' para localizar a contribuyentes que hayan operado con criptomonedas sin declarar las ganancias o pérdidas patrimoniales correspondientes. Desde TaxDown insisten en que todas las operaciones con criptomonedas efectuadas en 2025 deben reflejarse en la declaración de este año.
Otra de las prioridades será el control de los neobancos. La Agencia Tributaria recibirá información mensual sobre la titularidad de las cuentas, los pagos con tarjeta y los movimientos realizados a través de estas entidades financieras digitales.
En cuanto al alquiler vacacional, TaxDown recuerda que las plataformas digitales tienen la obligación de comunicar a Hacienda los ingresos obtenidos por los propietarios de los inmuebles.
Por último, la Agencia Tributaria incrementará la vigilancia sobre la residencia fiscal de contribuyentes con grandes patrimonios y sobre nuevos modelos de negocio digital, como influencers, creadores de contenido y profesionales que trabajan en remoto.
“Hacienda se está poniendo al día con la nueva economía digital y eso tiene consecuencias directas para millones de contribuyentes. Ya no basta con pensar que los pagos por Bizum, las operaciones con criptomonedas o los ingresos de un piso turístico pasan desapercibidos. La Agencia Tributaria tiene más información que nunca y la capacidad tecnológica para cruzarla. Nuestra recomendación es siempre la misma: declarar todo correctamente y aprovechar todas las deducciones a las que se tiene derecho”, ha explicado García.
Una campaña más corta y con cambios
TaxDown recuerda, además, que uno de los principales cambios de esta campaña es el aumento del tipo aplicable a las rentas del ahorro superiores a 300.000 euros, que pasa del 28% al 30%, mientras que para los pequeños ahorradores no se prevén modificaciones relevantes.
No estarán obligados a presentar la declaración de la Renta los contribuyentes con ingresos de hasta 22.000 euros procedentes de un único pagador o de hasta 15.876 euros cuando existan dos o más pagadores, siempre que la suma de las rentas del segundo y restantes no supere los 1.500 euros.
Otra novedad afecta a las personas en situación de desempleo: quienes perciban una prestación por paro dejarán de estar obligados a declarar, salvo que superen los límites económicos generales fijados para el resto de contribuyentes.
Por otro lado, el nuevo decreto ómnibus amplía temporalmente los incentivos para la compra de vehículos eléctricos enchufables y de pila de combustible, así como la deducción por la instalación de puntos de recarga en inmuebles propios. También se mantiene una deducción por obras de mejora de la eficiencia energética en viviendas.
En esta misma línea, las ayudas públicas destinadas a compensar daños personales provocados por catástrofes como la DANA o los incendios forestales quedan exentas de IRPF.
Nuevas deducciones autonómicas
Entre las nuevas deducciones aprobadas por las comunidades autónomas, figura en Asturias una deducción específica para personas celíacas de hasta 100 euros. En Andalucía se incorpora igualmente una deducción para celíacos, junto con otra por gastos veterinarios y una tercera orientada a incentivar el ejercicio físico y la práctica deportiva.
En Cataluña se modifican los requisitos de la deducción por alquiler de vivienda habitual, que pasa de 300 euros a 500 euros en tributación individual y de 600 euros a 1.000 euros en tributación conjunta.
En Galicia, algunas de las deducciones más destacadas se centran en ayudas para enfermos de ELA y/o personas afectadas por la talidomida. Los enfermos de ELA en Extremadura también podrán deducirse este año una parte de los gastos vinculados a la enfermedad.
En la Región de Murcia se introducen hasta 7 nuevas deducciones, entre ellas una por la compra de vehículos eléctricos, otra para fomentar la actividad física y los hábitos saludables y una tercera por la adquisición de gafas graduadas y lentes de contacto.
Este ejercicio, además, se producen cambios en los tipos de las escalas autonómicas en Asturias, Canarias y Cataluña, por lo que los contribuyentes residentes en estas comunidades deberán revisar con especial atención su declaración.
“La declaración de 2025 que haremos este 2026 acarrea cambios sustanciales para los contribuyentes. Es importante destacar también que Hacienda tiene 4 años para avisarnos por los errores cometidos en esta campaña, por lo que es importantísimo revisar el borrador, asegurarnos de incluir todas las deducciones a las que tenemos derecho y confirmar que nuestra Renta la presentamos correctamente”, ha concluido García.