Pensionarsi prima dell'età ordinaria e mantenere una pensione elevata sarà possibile nel 2027, anche se i lavoratori che stanno pensando di anticipare il loro ritiro dovranno prestare particolare attenzione ai cambiamenti che entreranno in vigore il prossimo 1 gennaio. La Sicurezza Sociale continuerà ad applicare il calendario dei coefficienti riduttori approvato nella riforma delle pensioni del 2021, che prevede penalizzazioni progressive per coloro che accedono alla pensione anticipata volontaria con una pensione teorica superiore al massimo stabilito dal sistema. Inoltre, il 2027 segnerà la fine del periodo di incremento graduale dell'età pensionabile, che sarà fissata in generale a 67 anni, anche se coloro che dimostrano sufficienti contributi potranno continuare a ritirarsi a 65.
I cambiamenti riguardano in particolare i lavoratori che hanno contribuito per decenni con basi elevate e la cui pensione calcolata potrebbe superare il limite massimo consentito. In questi casi, la Sicurezza Sociale applica un regime transitorio di coefficienti riduttori che aumentano progressivamente fino al 2033, a seconda dei mesi di anticipo e del periodo di contribuzione. Tuttavia, avere una base di contribuzione elevata non garantisce automaticamente il pagamento della pensione massima, quindi è fondamentale verificare l'importo stimato prima di prendere la decisione di abbandonare il mercato del lavoro.
A che età potrai andare in pensione anticipata nel 2027?
A partire dal 1 gennaio 2027, l'età ordinaria di pensionamento sarà stabilita in 67 anni per coloro che hanno contribuito meno di 38 anni e sei mesi, mentre i lavoratori che dimostrano 38 anni e sei mesi o più potranno ritirarsi a 65 anni. Questo calendario determina anche le età minime per richiedere la pensione anticipata, poiché la modalità volontaria consente di anticipare il ritiro di un massimo di due anni rispetto all'età ordinaria che corrisponde a ciascun lavoratore.
In questo modo, coloro che accumuleranno almeno 38 anni e sei mesi di contributi potranno richiedere il pensionamento anticipato volontario a partire dai 63 anni, mentre coloro che non raggiungeranno questo periodo dovranno aspettare, in linea generale, fino ai 65 anni. Inoltre, sarà necessario attestare un minimo di 35 anni di contribuzione effettiva, di cui almeno due dovranno essere compresi nei 15 anni precedenti al pensionamento. La normativa richiede inoltre che la pensione risultante sia superiore alla pensione minima che spetterebbe all'interessato al raggiungimento dell'età ordinaria.
Le penalizzazioni per coloro che hanno diritto a una pensione alta nel 2027
Una delle principali questioni che dovranno verificare i futuri pensionati è il coefficiente riduttore che si applicherà alla loro prestazione. La riforma delle pensioni del 2021 ha stabilito un regime transitorio tra il 2024 e il 2033 per determinati lavoratori la cui pensione teorica supera l'importo massimo del sistema, con l'obiettivo di modificare progressivamente l'applicazione delle penalizzazioni per pensionamento anticipato.
Secondo le tabelle previste per il 2027, i coefficienti riduttori per anticipare di 24 mesi il pensionamento volontario, quando risulti applicabile questo regime transitorio per pensioni superiori al massimo, saranno i seguenti:
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Meno di 38 anni e sei mesi di contributi: riduzione del 10,80%.
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Tra 38 anni e sei mesi e meno di 41 anni e sei mesi: riduzione del 10%.
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Tra 41 anni e sei mesi e meno di 44 anni e sei mesi: riduzione del 9,20%.
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44 anni e sei mesi o più di contributi: riduzione del 7,60%.
Queste penalizzazioni si calcolano sul limite massimo di pensione nei casi previsti dalla normativa transitoria e non devono essere confuse con i coefficienti generali applicabili ai pensionamenti anticipati. Inoltre, la legge incorpora una garanzia per evitare che l'aumento progressivo dei tagli provochi una pensione inferiore a quella che sarebbe spettata con le regole vigenti nel 2021. Pertanto, le percentuali delle tabelle non devono essere interpretate come una riduzione automatica identica per qualsiasi lavoratore con redditi elevati.
Come cambia il calcolo della pensione a partire dal 2027
Il prossimo anno entreranno in vigore anche novità nella formula utilizzata per calcolare la pensione di pensionamento. La Sicurezza Sociale continuerà ad applicare un sistema duale di calcolo della base regolatrice, in modo che i futuri pensionati possano beneficiare dell'alternativa che risulti più favorevole.
In concreto, nel 2027 si confronterà il calcolo tradizionale basato sugli ultimi 25 anni di contribuzione con una seconda formula che terrà conto delle 304 migliori basi mensili negli ultimi 308 mesi, equivalenti a 25 anni e otto mesi. La Sicurezza Sociale selezionerà d'ufficio il risultato più vantaggioso per il lavoratore, una misura particolarmente rilevante per coloro che hanno attraversato periodi di disoccupazione o hanno avuto contribuzioni irregolari negli ultimi anni della loro carriera professionale.
Inoltre, a partire dal 2027 saranno necessari 37 anni di contribuzione per raggiungere il 100% della base regolatrice, rispetto ai 36 anni e sei mesi richiesti fino al 2026. Tuttavia, raggiungere questa percentuale non significa necessariamente percepire la pensione massima, poiché l'importo finale sarà anche condizionato dall'età di pensionamento, dalle basi di contribuzione e dai coefficienti riduttori che corrispondono.
Cosa devi controllare prima di richiedere la pensione anticipata
Prima di richiedere il ritiro, i lavoratori che aspirano a percepire una pensione elevata devono rivedere la loro vita lavorativa, le basi di contribuzione accumulate e l'età ordinaria di pensionamento che li riguarda. È anche opportuno verificare se soddisfano il periodo minimo richiesto per accedere alla modalità anticipata e quanti mesi intendono anticipare il loro pensionamento, poiché i tagli variano in base al tempo che manca per raggiungere l'età legale.
Un altro aspetto fondamentale è determinare se la pensione teorica supera o meno il limite massimo stabilito dalla Sicurezza Sociale. Questa circostanza può modificare il modo in cui vengono calcolate le penalizzazioni e, di conseguenza, l'importo definitivo della prestazione. È anche consigliabile confrontare diverse date di pensionamento, poiché ritardare la richiesta di alcuni mesi può ridurre il coefficiente applicabile e consentire di accumulare nuove contribuzioni.
Per effettuare queste verifiche, la Sicurezza Sociale dispone di un simulatore ufficiale di pensionamento, accessibile dal portale La tua Sicurezza Sociale, che consente di stimare la futura prestazione a partire dai dati di contribuzione disponibili. Lo strumento offre la possibilità di modificare la data prevista di ritiro e confrontare diversi scenari, sebbene i suoi risultati abbiano carattere informativo e non sostituiscano la risoluzione amministrativa definitiva.
Conviene anticipare la pensione se hai una pensione elevata?
La decisione di andare in pensione anticipatamente dipenderà dalle circostanze economiche e lavorative di ogni persona. Coloro che hanno contribuito con basi alte per buona parte della loro carriera possono mantenere una prestazione considerevole anche dopo aver applicato i coefficienti riduttori, ma anticipare la pensione implica accettare una riduzione della pensione iniziale che non scompare automaticamente al raggiungimento dell'età ordinaria.
Per questo motivo, gli esperti raccomandano di analizzare sia l'importo mensile che si smetterebbe di percepire sia il numero di anni durante i quali presumibilmente si percepirà la prestazione, oltre a valutare i redditi e i risparmi disponibili. Nel caso di coloro che si trovano prossimi alla pensione massima, risulta particolarmente importante rivedere l'applicazione dei coefficienti transitori e le garanzie previste dalla legislazione.
Con l'arrivo di 2027, il sistema spagnolo delle pensioni completerà la transizione dell'età ordinaria di pensionamento iniziata nel 2013, mentre continuerà l'applicazione graduale delle penalizzazioni specifiche per determinate pensioni elevate. Pertanto, coloro che stanno pensando di anticipare il loro ritiro dovranno verificare quale normativa li riguarda e richiedere una simulazione personalizzata prima di avviare le pratiche presso l'Istituto Nazionale della Previdenza Sociale (INSS).