Jubilar-se abans de l'edat ordinària i mantenir una pensió elevada serà possible el 2027, tot i que els treballadors que estiguin pensant en avançar la seva retirada hauran de prestar especial atenció als canvis que entraran en vigor el proper 1 de gener. La Seguretat Social continuarà aplicant el calendari de coeficients reductors aprovat en la reforma de les pensions de 2021, que contempla penalitzacions progressives per a qui accedeixi a la jubilació anticipada voluntària amb una pensió teòrica superior a la màxima establerta pel sistema. A més, el 2027 marcarà el final del període d'increment gradual de l'edat de jubilació, que quedarà fixada amb caràcter general als 67 anys, tot i que qui acrediti suficients cotitzacions podrà continuar retirant-se als 65.
Els canvis afecten especialment els treballadors que han cotitzat durant dècades per bases elevades i la seva pensió calculada podria superar el límit màxim permès. En aquests casos, la Seguretat Social aplica un règim transitori de coeficients reductors que s'incrementen progressivament fins al 2033, depenent dels mesos d'avançament i del període cotitzat. No obstant això, comptar amb una base de cotització elevada no garanteix automàticament el cobrament de la pensió màxima, per la qual cosa resulta fonamental comprovar l'import estimat abans de prendre la decisió d'abandonar el mercat laboral.
¿A quina edat podràs jubilar-te anticipadament el 2027?
A partir del 1 de gener de 2027, l'edat ordinària de jubilació quedarà establerta en 67 anys per a qui hagi cotitzat menys de 38 anys i sis mesos, mentre que els treballadors que acreditin 38 anys i sis mesos o més podran retirar-se als 65 anys. Aquest calendari també determina les edats mínimes per sol·licitar la jubilació anticipada, ja que la modalitat voluntària permet avançar la retirada un màxim de dos anys respecte a l'edat ordinària que correspongui a cada treballador.
De aquesta manera, aquells que acumulen almenys 38 anys i sis mesos cotitzats podran sol·licitar la jubilació anticipada voluntària des dels 63 anys, mentre que aquells que no arribin a aquest període hauran d'esperar, amb caràcter general, fins als 65 anys. A més, serà necessari acreditar un mínim de 35 anys de cotització efectiva, dels quals almenys dos hauran d'estar compresos dins dels 15 anys anteriors a la jubilació. La normativa exigeix igualment que la pensió resultant sigui superior a la pensió mínima que correspondria a l'interessat en assolir l'edat ordinària.
Les penalitzacions per a qui tinguin dret a una pensió alta el 2027
Una de les principals qüestions que hauran de comprovar els futurs pensionistes és el coeficient reductor que s'aplicarà a la seva prestació. La reforma de les pensions de 2021 va establir un règim transitori entre el 2024 i el 2033 per a determinats treballadors la pensió teòrica dels quals supera la quantia màxima del sistema, amb l'objectiu de modificar progressivament l'aplicació de les penalitzacions per jubilació anticipada.
Segons les taules previstes per al 2027, els coeficients reductors per avançar 24 mesos la jubilació voluntària, quan resulti aplicable aquest règim transitori per pensions superiors a la màxima, seran els següents:
-
Menys de 38 anys i sis mesos cotitzats: reducció del 10,80%.
-
Entre 38 anys i sis mesos i menys de 41 anys i sis mesos: reducció del 10%.
-
Entre 41 anys i sis mesos i menys de 44 anys i sis mesos: reducció del 9,20%.
-
44 anys i sis mesos o més cotitzats: reducció del 7,60%.
Aquestes penalitzacions es calculen sobre el límit màxim de pensió en els supòsits previstos per la normativa transitoria i no s'han de confondre amb els coeficients generals aplicables a les jubilacions anticipades. A més, la llei incorpora una garantia per evitar que l'increment progressiu dels retallades provoqui una pensió inferior a la que hauria correspost amb les regles vigents el 2021. Per això, els percentatges de les taules no s'han d'interpretar com una reducció automàtica idèntica per a qualsevol treballador amb ingressos elevats.
Com canvia el càlcul de la pensió a partir del 2027
El pròxim any també entraran en vigor novetats en la fórmula utilitzada per calcular la pensió de jubilació. La Seguretat Social continuarà aplicant un sistema dual de càlcul de la base reguladora, de manera que els futurs pensionistes podran beneficiar-se de l'alternativa que resulti més favorable.
En concret, el 2027 es compararà el càlcul tradicional basat en els últims 25 anys de cotització amb una segona fórmula que tindrà en compte les 304 millors bases mensuals dins dels últims 308 mesos, equivalents a 25 anys i vuit mesos. La Seguretat Social seleccionarà d'ofici el resultat més beneficiós per al treballador, una mesura especialment rellevant per a qui hagi atravessat períodes de desocupació o hagi tingut cotitzacions irregulars durant els últims anys de la seva trajectòria professional.
A més, a partir del 2027 seran necessaris 37 anys cotitzats per assolir el 100% de la base reguladora, davant dels 36 anys i sis mesos exigits fins al 2026. No obstant això, assolir aquest percentatge no significa necessàriament cobrar la pensió màxima, ja que l'import final també estarà condicionat per l'edat de jubilació, les bases de cotització i els coeficients reductors que corresponguin.
Què has de comprovar abans de sol·licitar la jubilació anticipada
Abans de sol·licitar la retirada, els treballadors que aspirin a cobrar una pensió elevada han de revisar la seva vida laboral, les bases de cotització acumulades i l'edat ordinària de jubilació que els correspon. També convé comprovar si compleixen el període mínim exigit per accedir a la modalitat anticipada i quants mesos pretenen avançar la seva jubilació, ja que els retallades varien en funció del temps que falti per assolir l'edat legal.
Un altre aspecte fonamental és determinar si la pensió teòrica supera o no el límit màxim establert per la Seguretat Social. Aquesta circumstància pot modificar la forma en què es calculen les penalitzacions i, per tant, la quantia definitiva de la prestació. També és recomanable comparar diferents dates de jubilació, ja que retardar la sol·licitud uns mesos pot reduir el coeficient aplicable i permetre acumular noves cotitzacions.
Per realitzar aquestes comprovacions, la Seguretat Social disposa d'un simulador oficial de jubilació, accessible des del portal La teva Seguretat Social, que permet estimar la futura prestació a partir dels dades de cotització disponibles. L'eina ofereix la possibilitat de modificar la data prevista de retirada i comparar diferents escenaris, tot i que els seus resultats tenen caràcter informatiu i no substitueixen la resolució administrativa definitiva.
Compensa avançar la jubilació si tens una pensió elevada?
La decisió de jubilar-se anticipadament dependrà de les circumstàncies econòmiques i laborals de cada persona. Aquells que hagin cotitzat per bases altes durant bona part de la seva carrera poden mantenir una prestació considerable fins i tot després d'aplicar els coeficients reductors, però adelantar la jubilació implica acceptar una reducció de la pensió inicial que no desapareix automàticament en assolir l'edat ordinària.
Per aquest motiu, els experts recomanen analitzar tant la quantia mensual que es deixaria de percebre com el nombre d'anys durant els quals previsiblement es cobrarà la prestació, a més de valorar els ingressos i estalvis disponibles. En el cas d'aquells que es trobin prop de la pensió màxima, resulta especialment important revisar l'aplicació dels coeficients transitoris i les garanties previstes en la legislació.
Amb l'arribada de 2027, el sistema espanyol de pensions completarà la transició de l'edat ordinària de jubilació iniciada el 2013, mentre continuarà l'aplicació gradual de les penalitzacions específiques per a determinades pensions elevades. Per tant, aquells que estiguin pensant en adelantar la seva retirada hauran de comprovar quina normativa els correspon i sol·licitar una simulació personalitzada abans d'iniciar els tràmits davant l'Institut Nacional de la Seguretat Social (INSS).