Jubilarse antes de la edad ordinaria y mantener una pensión elevada será posible en 2027, aunque los trabajadores que estén pensando en adelantar su retirada deberán prestar especial atención a los cambios que entrarán en vigor el próximo 1 de enero. La Seguridad Social continuará aplicando el calendario de coeficientes reductores aprobado en la reforma de las pensiones de 2021, que contempla penalizaciones progresivas para quienes accedan a la jubilación anticipada voluntaria con una pensión teórica superior a la máxima establecida por el sistema. Además, 2027 marcará el final del periodo de incremento gradual de la edad de jubilación, que quedará fijada con carácter general en los 67 años, aunque quienes acrediten suficientes cotizaciones podrán continuar retirándose a los 65.
Los cambios afectan especialmente a los trabajadores que han cotizado durante décadas por bases elevadas y cuya pensión calculada podría superar el límite máximo permitido. En estos casos, la Seguridad Social aplica un régimen transitorio de coeficientes reductores que se incrementan progresivamente hasta 2033, dependiendo de los meses de adelanto y del periodo cotizado. Sin embargo, contar con una base de cotización elevada no garantiza automáticamente el cobro de la pensión máxima, por lo que resulta fundamental comprobar el importe estimado antes de tomar la decisión de abandonar el mercado laboral.
¿A qué edad podrás jubilarte anticipadamente en 2027?
A partir del 1 de enero de 2027, la edad ordinaria de jubilación quedará establecida en 67 años para quienes hayan cotizado menos de 38 años y seis meses, mientras que los trabajadores que acrediten 38 años y seis meses o más podrán retirarse a los 65 años. Este calendario también determina las edades mínimas para solicitar la jubilación anticipada, ya que la modalidad voluntaria permite adelantar la retirada un máximo de dos años respecto a la edad ordinaria que corresponda a cada trabajador.
De esta manera, quienes acumulen al menos 38 años y seis meses cotizados podrán solicitar la jubilación anticipada voluntaria desde los 63 años, mientras que aquellos que no alcancen ese periodo deberán esperar, con carácter general, hasta los 65 años. Además, será necesario acreditar un mínimo de 35 años de cotización efectiva, de los cuales al menos dos deberán estar comprendidos dentro de los 15 años anteriores a la jubilación. La normativa exige igualmente que la pensión resultante sea superior a la pensión mínima que correspondería al interesado al alcanzar la edad ordinaria.
Las penalizaciones para quienes tengan derecho a una pensión alta en 2027
Una de las principales cuestiones que deberán comprobar los futuros pensionistas es el coeficiente reductor que se aplicará a su prestación. La reforma de las pensiones de 2021 estableció un régimen transitorio entre 2024 y 2033 para determinados trabajadores cuya pensión teórica supera la cuantía máxima del sistema, con el objetivo de modificar progresivamente la aplicación de las penalizaciones por jubilación anticipada.
Según las tablas previstas para 2027, los coeficientes reductores por adelantar 24 meses la jubilación voluntaria, cuando resulte aplicable este régimen transitorio para pensiones superiores a la máxima, serán los siguientes:
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Menos de 38 años y seis meses cotizados: reducción del 10,80%.
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Entre 38 años y seis meses y menos de 41 años y seis meses: reducción del 10%.
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Entre 41 años y seis meses y menos de 44 años y seis meses: reducción del 9,20%.
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44 años y seis meses o más cotizados: reducción del 7,60%.
Estas penalizaciones se calculan sobre el límite máximo de pensión en los supuestos previstos por la normativa transitoria y no deben confundirse con los coeficientes generales aplicables a las jubilaciones anticipadas. Además, la ley incorpora una garantía para evitar que el incremento progresivo de los recortes provoque una pensión inferior a la que habría correspondido con las reglas vigentes en 2021. Por ello, los porcentajes de las tablas no deben interpretarse como una reducción automática idéntica para cualquier trabajador con ingresos elevados.
Cómo cambia el cálculo de la pensión a partir de 2027
El próximo año también entrarán en vigor novedades en la fórmula utilizada para calcular la pensión de jubilación. La Seguridad Social continuará aplicando un sistema dual de cálculo de la base reguladora, de manera que los futuros pensionistas podrán beneficiarse de la alternativa que resulte más favorable.
En concreto, en 2027 se comparará el cálculo tradicional basado en los últimos 25 años de cotización con una segunda fórmula que tendrá en cuenta las 304 mejores bases mensuales dentro de los últimos 308 meses, equivalentes a 25 años y ocho meses. La Seguridad Social seleccionará de oficio el resultado más beneficioso para el trabajador, una medida especialmente relevante para quienes hayan atravesado periodos de desempleo o hayan tenido cotizaciones irregulares durante los últimos años de su trayectoria profesional.
Además, a partir de 2027 serán necesarios 37 años cotizados para alcanzar el 100% de la base reguladora, frente a los 36 años y seis meses exigidos hasta 2026. No obstante, alcanzar ese porcentaje no significa necesariamente cobrar la pensión máxima, puesto que el importe final también estará condicionado por la edad de jubilación, las bases de cotización y los coeficientes reductores que correspondan.
Qué debes comprobar antes de solicitar la jubilación anticipada
Antes de solicitar la retirada, los trabajadores que aspiren a cobrar una pensión elevada deben revisar su vida laboral, las bases de cotización acumuladas y la edad ordinaria de jubilación que les corresponde. También conviene comprobar si cumplen el periodo mínimo exigido para acceder a la modalidad anticipada y cuántos meses pretenden adelantar su jubilación, ya que los recortes varían en función del tiempo que falte para alcanzar la edad legal.
Otro aspecto fundamental es determinar si la pensión teórica supera o no el límite máximo establecido por la Seguridad Social. Esta circunstancia puede modificar la forma en la que se calculan las penalizaciones y, por tanto, la cuantía definitiva de la prestación. También es recomendable comparar diferentes fechas de jubilación, puesto que retrasar la solicitud unos meses puede reducir el coeficiente aplicable y permitir acumular nuevas cotizaciones.
Para realizar estas comprobaciones, la Seguridad Social dispone de un simulador oficial de jubilación, accesible desde el portal Tu Seguridad Social, que permite estimar la futura prestación a partir de los datos de cotización disponibles. La herramienta ofrece la posibilidad de modificar la fecha prevista de retirada y comparar distintos escenarios, aunque sus resultados tienen carácter informativo y no sustituyen la resolución administrativa definitiva.
¿Compensa adelantar la jubilación si tienes una pensión elevada?
La decisión de jubilarse anticipadamente dependerá de las circunstancias económicas y laborales de cada persona. Quienes hayan cotizado por bases altas durante buena parte de su carrera pueden mantener una prestación considerable incluso después de aplicar los coeficientes reductores, pero adelantar la jubilación implica aceptar una reducción de la pensión inicial que no desaparece automáticamente al alcanzar la edad ordinaria.
Por este motivo, los expertos recomiendan analizar tanto la cuantía mensual que se dejaría de percibir como el número de años durante los que previsiblemente se cobrará la prestación, además de valorar los ingresos y ahorros disponibles. En el caso de quienes se encuentren próximos a la pensión máxima, resulta especialmente importante revisar la aplicación de los coeficientes transitorios y las garantías previstas en la legislación.
Con la llegada de 2027, el sistema español de pensiones completará la transición de la edad ordinaria de jubilación iniciada en 2013, mientras continuará la aplicación gradual de las penalizaciones específicas para determinadas pensiones elevadas. Por tanto, quienes estén pensando en adelantar su retirada deberán comprobar qué normativa les corresponde y solicitar una simulación personalizada antes de iniciar los trámites ante el Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS).