‘Here we go!’: La reforma que busca posar llum als negocis del futbol

Amb la informació disponible a les bases de dades institucionals i a les fonts de premsa consultades fins al 2 de setembre de 2026, no consta cap “projecte de llei sobre la supervisió d'operacions financeres en el futbol professional” amb aquesta denominació ni com a projecte formalitzat ni com a projecte de llei registrat a les Corts Generals. En conseqüència, a dia d'avui no es troba en cap fase parlamentària.

El que sí que apareix és un bloc normatiu en preparació sobre prevenció del blanqueig de capitals i integritat financera que afecta, entre altres sectors, els clubs i agents de futbol professional:

• Al Consell de Ministres de finals de juliol de 2026 s'ha tramitat en primera volta un Projecte de Llei de mesures integrals en matèria de prevenció del blanqueig de capitals, finançament del terrorisme i finançament de la proliferació d'armes de destrucció massiva. Segons recull el diari Demócrata, aquest text preveu la creació de l'Autoritat Nacional d'Integritat Financera (ANIFI) i estén les obligacions de prevenció del blanqueig a nous subjectes, entre ells els clubs i agents de futbol professional.
• En una peça específica sobre aquest projecte es detalla que el Govern vol que l'ANIFI concentri funcions de supervisió, inspecció i sanció, i que els clubs i agents de futbol professional passin a estar sotmesos als controls i deures de diligència deguda propis de la normativa antiblanqueig.

És a dir, el contingut que probablement tens en ment —enfortir la supervisió de les operacions financeres vinculades al futbol professional— apareix com a part d'un projecte més ampli de reforma de la Llei 10/2010 de prevenció del blanqueig de capitals, no com un projecte autònom dedicat en exclusiva al futbol professional. Sota aquesta formulació àmplia:

• El text ha estat aprovat pel Consell de Ministres només en primera volta, com a projecte, per recollir informes i completar l'expedient normatiu.
• No hi ha registre que el Consell de Ministres hagi aprovat encara el text com a projecte de llei ni que s'hagi remès a les Corts Generals.
• En les agendes recents del Congrés (plens i comissions) no figura cap punt de l'ordre del dia que correspongui a un “projecte de llei sobre supervisió d'operacions financeres en el futbol professional” ni a un projecte sectorial equivalent.

Des del punt de vista procedimental, això significa que la iniciativa es troba encara en la fase governamental de projecte, dins del Poder Executiu, i no ha iniciat la seva tramitació parlamentària. En aquesta fase:

• El ministeri competent (Economia, en aquest cas) perfila el text i la Memòria d'Anàlisi d'Impacte Normatiu.
• Es sol·liciten informes i dictàmens (Advocacia de l'Estat, Hisenda, altres ministeris, eventualment Consell d'Estat).
• Poden obrir-se o haver-se obert tràmits de consulta o audiència pública perquè sectors afectats, com lligues, federacions i clubs, formulen al·legacions.

Només quan el Consell de Ministres aprovi el text definitiu com a projecte de llei i el remeti a les Corts, començarà realment la fase parlamentària en sentit estricte: registre al Congrés, publicació al Butlletí Oficial de les Corts Generals, obertura de termini d'esmenes, debat de totalitat, ponència, comissió, ple i, si escau, tramitació posterior al Senat.

Atès que ni en els registres parlamentaris ni en els ordres del dia apareix una iniciativa amb aquest objectiu com a projecte de llei, i que l'única referència clara és el projecte integral de blanqueig que inclou els clubs i agents de futbol professional com a nous subjectes obligats, la conclusió que es pot oferir amb base documental és la següent: a 2 de setembre de 2026, la regulació de la supervisió d'operacions financeres en el futbol professional es troba en la fase de projecte dins del Govern, sense que existeixi encara fase parlamentària oberta.

Si en les properes setmanes el Consell de Ministres elevés aquest o un altre text a projecte de llei i l'enviés al Congrés, començaria aleshores la tramitació parlamentària pròpiament dita; fins a aquest moment, qualsevol control sobre la seva evolució s'ha de fer seguint les referències del Consell de Ministres i els anuncis de consulta o audiència pública del Ministeri d'Economia i del Consell Superior d'Esports.

L'Autoritat Nacional d'Integritat Financera (ANIFI) encara no existeix com a organisme plenament operatiu en l'ordenament espanyol. La seva creació i règim de competències es contenen en el Projecte de Llei de mesures integrals en matèria de prevenció del blanqueig de capitals, el finançament del terrorisme i el finançament de la proliferació d'armes de destrucció massiva, aprovat pel Consell de Ministres en primera volta el 28 de juliol de 2026 i actualment en audiència pública, per la qual cosa encara no hi ha una llei publicada al BOE que es pugui citar per articles concrets i definitius.

Segons la nota oficial del Ministeri d'Economia, Comerç i Empresa sobre aquest projecte (nota del Ministeri d'Economia) i l'anàlisi de Demócrata (article de Demócrata), l'ANIFI es configura com una autoritat administrativa independent, amb autonomia orgànica i funcional respecte del Govern i de qualsevol entitat pública o privada. Jurídicament es construeix sobre l'actual personalitat del FROB, que es transforma per deixar de ser autoritat de resolució bancària i passar a ser autoritat d'integritat financera.

El projecte dissenya l'ANIFI com a “autoritat única per supervisar, inspeccionar i sancionar” el compliment de la normativa de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme. Per això concentra les competències que avui es reparteixen entre el SEPBLAC i la Secretaria de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals i Infraccions Monetàries (COPBLAC), a les quals afegeix noves funcions vinculades al finançament de la proliferació d'armes de destrucció massiva.

Un primer bloc competencial és el d'unitat d'intel·ligència financera. L'ANIFI passa a ser la unitat d'intel·ligència financera única del país, amb capacitat per rebre i analitzar:

• Les comunicacions d'operacions sospitoses remeses pels subjectes obligats (entitats financeres, operadors de joc, nous subjectes com proveïdors de serveis de criptoactius, plataformes de crowdfunding o clubs i agents de futbol professional).
• La informació proporcionada per les autoritats duaneres.
• Les dades subministrades per altres supervisors sectorials i administracions.

Un segon bloc el constitueixen les funcions de supervisió i inspecció. El projecte atribueix a l'ANIFI la supervisió del compliment de les obligacions de prevenció del blanqueig i del finançament del terrorisme per part de tots els subjectes obligats. Això inclou la planificació d'una supervisió basada en el risc (suportada en un cens complet de subjectes obligats, que hauran de designar representant davant l'autoritat), la realització d'inspeccions in situ i la potestat de requerir informació i documentació.

En l'àmbit de la potestat sancionadora, l'ANIFI assumeix la instrucció i resolució dels expedients sancionadors per incompliment de la normativa antiblanqueig, incloent la imposició de sancions pecuniàries i de mesures accessòries, així com la possibilitat d'imposar multes coercitives per forçar el compliment de les seves resolucions. A més, serà l'autoritat competent per a l'aplicació de sancions financeres internacionals: gestió de bloquejos de fons i altres actius vinculats tant al terrorisme com al finançament de la proliferació d'armes de destrucció massiva.

El projecte també atribueix a l'ANIFI funcions en els procediments d'autorització i d'idoneïtat. La nova autoritat tindrà veu en la concessió de llicències a noves entitats sotmeses a obligacions de prevenció del blanqueig, valorant la idoneïtat d'administradors i titulars reals, i reforçant els filtres per impedir que persones condemnades per blanqueig o determinats delictes puguin dirigir o controlar entitats obligades.

En matèria d'elaboració normativa i guies, l'ANIFI exercirà la potestat d'emetre circulars i instruccions tècniques dirigides als subjectes obligats per concretar i actualitzar les obligacions de diligència deguda, control intern, comunicació d'operacions sospitoses o gestió de riscos, en línia amb els estàndards del Grup d'Acció Financera Internacional (GAFI) i el nou paquet europeu antiblanqueig (incloent els Reglaments de 2024 citats a la nota ministerial).

En el pla internacional, la nova autoritat es concep com a interlocutor únic d'Espanya davant l'Autoritat Europea de Lluita contra el Blanqueig de Capitals (AMLA), integrant-se en el sistema europeu de supervisió en matèria de prevenció del blanqueig i del finançament del terrorisme. Entre les seves tasques hi haurà coordinar-se amb AMLA, aplicar a Espanya les seves directrius i participar en les avaluacions i col·legis de supervisors europeus.

Finalment, la legislació projectada regula la relació de l'ANIFI amb altres autoritats nacionals. El seu màxim òrgan col·legiat, la Comissió Rectora, integra representants (d'alt rang) del Ministeri d'Economia, Banc d'Espanya, CNMV, Direcció General d'Assegurances i Fons de Pensions, Ministeri d'Hisenda, Interior i Presidència o Justícia. Aquest disseny busca assegurar la coordinació amb els supervisors financers i amb les autoritats competents en matèria penal, fiscal i de seguretat. L'ANIFI comptarà a més amb un sistema de finançament propi, a través de taxes als subjectes obligats i d'un percentatge limitat de les sancions imposades, si bé aquest aspecte es refereix més al seu règim econòmic que a les seves competències materials.

En resum, segons el projecte actualment en tramitació, l'ANIFI serà l'autoritat independent que aglutini a Espanya les funcions d'intel·ligència financera, supervisió, inspecció, sanció, gestió de sancions financeres internacionals i coordinació internacional en la lluita contra el blanqueig i el finançament del terrorisme i de la proliferació. Fins que el text sigui aprovat per les Corts i publicat al BOE, aquestes competències són encara un disseny normatiu en fase de projecte, susceptible de canvi i sense numeració d'articles definitiva.

La “nova normativa antiblanqueig” a la qual es refereix el Govern és, avui per avui, un projecte de Llei de mesures integrals en matèria de prevenció del blanqueig de capitals, aprovat en primera volta el 28 de juliol de 2026, que reformarà la Llei 10/2010 i el seu Reglament (Reial Decret 304/2014). Aquesta reforma no introdueix una exempció específica per als clubs; al contrari, incorpora com a nous subjectes obligats els clubs i agents de futbol professional, seguint el paquet europeu antiblanqueig.

Per entendre quan un club pot quedar fora del règim, cal partir de la normativa vigent: la Llei 10/2010 i el Reial Decret 304/2014.

1. Quan un club passa a ser “subjecte obligat”

L'article 2 de la Llei 10/2010 enumera una llista tancada de subjectes obligats (entitats de crèdit, asseguradores, empreses de serveis d'inversió, determinades activitats de joc, comerciants de béns, etc.). Dins d'aquesta llista:

• S'inclouen expressament les fundacions i associacions, “en els termes de l'article 39” de la Llei 10/2010. Això abasta, per tant, moltes associacions esportives i clubs sense ànim de lucre.
• El projecte de 28/07/2026 amplia el catàleg de subjectes obligats per incorporar, entre altres, els “clubs i agents de futbol professional”, segons la nota oficial del Ministeri d'Economia (nota sobre el projecte) i les peces de Demócrata (article sobre la nova autoritat i anàlisi de l'ANIFI).

És a dir, per a un club esportiu o associació, la regla general no és l'exempció, sinó que:

• Si és fundació o associació, ja té un règim específic a l'article 39 de la Llei 10/2010.
• Si és un club de futbol professional, amb la reforma prevista passarà a ser subjecte obligat ple (no exempt).

2. Exempció per activitat “ocasional o molt limitada” (art. 2.3 Llei 10/2010)

El marge d'exempció general està a l'article 2.3 de la Llei 10/2010. Aquest precepte permet que, reglamentàriament, es puguin excloure:

• Les persones o entitats que realitzin activitats financeres amb caràcter ocasional o de manera molt limitada, quan existeixi un escàs risc de blanqueig de capitals o finançament del terrorisme.
• Determinats jocs d'atzar i alguns subjectes del sector del joc que presentin baix risc.

A la pràctica, això significa que, perquè un club o associació pugui quedar exempt en el sentit estricte de la llei, han de concórrer dues idees clau:

• Que la seva activitat financera (per exemple, certes operacions de cobrament/pagament típicament sotmeses a la norma) sigui realment marginal, ocasional i de baix volum.
• Que el Reglament (Reial Decret 304/2014, i les seves possibles reformes) l'exclogui expressament o module l'abast de les obligacions per a aquest tipus d'entitats en funció del risc.

La llei no fixa, per a clubs i associacions, un llindar econòmic genèric a partir del qual s'entra o se surt del règim; el determinant és la combinació de tipus d'activitat, intensitat/volum i risc apreciat que el reglament té en compte.

3. Règim específic de fundacions i associacions (clubs sense ànim de lucre)

L'article 39 de la Llei 10/2010 estableix un règim “lleuger” per a fundacions i associacions:

• Han de identificar totes les persones que aportin o rebin fons a títol gratuït i mantenir un registre d'elles, conservant aquesta informació a disposició dels organismes de supervisió (Protectorat, Comissió de Prevenció del Blanqueig, etc.).
• I es preveu que, “atès als riscos als quals estigui exposat el sector”, es puguin estendre reglamentàriament les altres obligacions de la llei a aquestes entitats.

Per tant, un club esportiu constituït com a associació sense ànim de lucre:

• No està completament exempt: té, almenys, les obligacions bàsiques d'identificació i registre de l'article 39.
• Pot veure's sotmès a obligacions addicionals (p. ex. polítiques formals de prevenció, controls interns reforçats) si el reglament o futures reformes aprecien un major risc en el seu sector.

4. Situació dels clubs de futbol professional amb la nova normativa

Tant el paquet europeu antiblanqueig de 2024, analitzat per Demócrata en aquest article de context , com el projecte espanyol de 2026, destaquen precisament la incorporació dels clubs de futbol com a nous subjectes sotmesos a diligència deguda:

• Hauran de recollir informació sobre els seus clients i operacions de risc i comunicar operacions sospitoses a la futura Autoritat Nacional d'Integritat Financera (ANIFI).
• No es preveu una exempció per mida o volum específica per a aquests clubs; l'esperit de la reforma és tancar una llacuna, no obrir un règim d'exclusió.

5. Conclusió pràctica

Amb la informació disponible, els requisits legals perquè un club quedi realment exempt de la normativa antiblanqueig són, en essència:

• No encaixar en cap de les categories de “subjecte obligat” de la Llei 10/2010 (incloses fundacions i associacions en els termes de l'art. 39, i —després de la reforma— clubs de futbol professional).
• Que la seva eventual activitat financera sigui merament ocasional o molt limitada i de baix risc, de manera que el Reglament la pugui excloure emparant-se en l'article 2.3 de la Llei 10/2010.

A la pràctica, la “nova normativa antiblanqueig” va precisament en la direcció contrària per als clubs professionalitzats: els incorpora com a subjectes obligats, mentre que per a associacions i clubs petits sense ànim de lucre el joc es centra en la graduació i proporcionalitat de les obligacions, més que en una exempció total.